爱企网 告诉你纳税申报比对失败该怎么办

2018-06-13

税务总局制定了《增值税 纳税申报比对管理操作规程(试行)》,自2018年5月1日起执行。近期,有纳税人咨询,在实际操作中,如果纳 税申报比对失败该怎么办呢?别急,今天爱企网就跟大 家一起来看看如何操作。

 

首先来 了解下申报比对的范围和内容:

 

申报比对信息范围

 

1、增值税 纳税申报表及其附列资料信息。

 

2、增值税 一般纳税人和小规模纳税人开具的增值税发票信息。

 

3、增值税 一般纳税人取得的进项抵扣凭证信息。

 

4、增值税优惠备案信息。

 

5、申报比 对所需的其他信息。

 

申报比对内容

 

比对内 容包括表表比对、票表比对。

 

1、表表比 对是指申报表表内、表间逻辑关系比对。

 

2、票表比 对是指各类发票、凭证、备案资 格等信息与申报表进行比对。

 

下面进入操作流程,一起来看看:

 

申报失败、比对失败操作流程

 

如果有比对失败,首先返回申报失败。

 

纳税申报

 

情况一:如果表 表比对存在强制比对未通过,收到“申报失败,一窗式比对失败”回执。

 

如果需要重新申报,企业可以点击“继续修改”按钮修改后申报,也可以点击左上角“返回”按钮重新填写。具体比 对错误信息显示在回执信息中。

 

情况二:如果票 表比对存在强制比对未通过或者存在提 示性监控比对未通过,收到“申报失败,一窗式比对失败”回执。具体比 对错误信息显示在回执信息中。

 

企业可以点击“继续修改”按钮修改保存后申报,或者点击左上角“返回”按钮,再重新填写。如果企 业忽略这些比对错误,可以点击“忽略比 对信息继续申报”按钮申报。

 

系统提示“存在强 制性监控比对未通过,是否继续申报?”/“存在提 示性监控比对未通过,是否继续申报?”,确认后进入发送窗口,发送窗 口备注栏红色标注“强制申报”。

 

强制申报

 

如果企 业选择忽略强制性比对信息继续申报,后台仍将继续比对,并将比对信息返回,若申报成功,企业将收到“强制申报成功,一窗式比对失败”回执。

 

强制申报

 

返回主界面后,在收件 箱中也可找到对应申报回执,选择忽 略比对信息或是修改后再报。






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